O que é Analise Dupont?

fernandoecumbi86
29 de abr.
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Atualizado: 18 de mai.

Utilidade A análise DuPont é uma fórmula usada para avaliar o desempenho financeiro de uma empresa com base em seu retorno sobre o patrimônio líquido (ROE).

O que é Analise Dupont?

A análise DuPont é uma fórmula usada para avaliar o desempenho financeiro de uma empresa com base em seu retorno sobre o patrimônio líquido (ROE).

ROE: Revela quão bem uma empresa utiliza o capital dos acionistas.

ROE = (𝐿𝑢𝑐𝑟𝑜 𝑙𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑜)/(𝑃𝑎𝑡𝑟𝑖𝑚ô𝑛𝑖𝑜 𝑙𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑜/𝐶𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙𝑝𝑟ó𝑝𝑟𝑖𝑜)

Existem três rácios financeiras principais que impulsionam o ROE:

ROE =(𝐿𝑢𝑐𝑟𝑜 𝑙𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑜)/𝑉𝑒𝑛𝑑𝑎𝑠*𝑣𝑒𝑛𝑑𝑎𝑠/𝐴𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠*𝐴𝑡𝑖𝑣𝑜/(𝑃𝑎𝑡𝑟𝑖𝑚ó𝑛𝑖𝑜 𝑙𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑜)

Eficiência operacional [Rendibilidade Liquida das vendas]: Que é representada pela margem de lucro líquido ou lucro líquido dividido pelas vendas ou receitas totais. Eficiência no uso de ativos [Rotação do Ativo]: Que é presentada pela vendas divido pelo ativos.

Alavancagem financeira [Multiplicador do Património]: Uma rácio medida pelo multiplicador de patrimônio, que é igual dos ativos dividido pelo patrimônio médio.

Utilidade

Investidores: Podem utiliza-la para identificar atividades financeiras que impactam o ROE

Comparação entra Empresas: Os investidores também podem usar essa análise para comparar a eficéncia operacional de duas empresas que atuam no mesmo setor.

Gestores: Podem empregá-la para identificar fraquezas que precisam ser abordadas.